[МУЗЫКА] Риски, принимаемые кредитной организацией сознательно или неосознанно, в значительной степени определяют, что произойдёт с организацией в будущем. Как мы с вами поняли, критически важным является ограничить принимаемые риски, то есть установить аппетит к риску. Он является неотъемлемой частью эффективной системы интегрированного управления рисками и ключевым элементов внутренних процедур оценки достаточности капитала в соответствии со вторым компонентом Базельского соглашения. Проблемы многих банков за последние десятилетия возникли в том числе по причине неэффективного управления рисками, неадекватной структуры фондирования и недостаточности капитала. Многие ли из этих банков проводили анализ, насколько их стратегия соответствует допустимому уровню принятия риска? Зачастую стратегическое планирование осуществлялось без учёта аппетита к риску. Глобальный финансовый кризис сфокусировал внимание на данной проблеме и ускорил работу банков над определением аппетита к риску. Аппетит к риску обязательно должен быть формализован. То есть должен быть представлен в виде документа, который утверждается наблюдательным советом банка. Но одного документа недостаточно. Важную роль в обеспечении соблюдения аппетита к риску играет риск-культура. Кредитная организация с высокой риск-культурой — это такая организация, сотрудники, руководители и совет директоров которой понимают, какие риски можно принимать, а какие риски необходимо ограничивать частично или полностью. Хотелось бы ещё раз подчеркнуть, что совет директоров должен понимать риски, которым подвержена деятельность кредитной организации. Именно он должен устанавливать аппетит к риску. Использование методик оценки эффективности деятельности с учётом риска также помогает повысить ответственность каждого сотрудника и обеспечить принятие решений в рамках установленных лимитов. Заключительная лекция нашего курса будет посвящена риск-культуре, без которой невозможно построить эффективную систему управления рисками. [МУЗЫКА] [МУЗЫКА]