Давайте продолжим детализировать нашу модель кругооборота,

уважаемые слушатели, и добавим к нашему организму еще один важный орган.

Этот важный орган, конечно же, государство.

У государства, с макроэкономической точки зрения,

есть очень много связей вот с этой нашей экономической системой.

Первый канал, по которому государство влияет на экономику,

это так называемые государственные закупки товаров и услуг.

Значит, вот, латинская буква G от слова Government («правительство»)

— это стандартное обозначение вот этого денежного потока.

И если мы примем во внимание государство, то у нас образуются уже три вида расходов:

потребительские расходы, инвестиционные расходы и расходы государства.

Государство может тратить деньги и покупать самые разные товары и услуги.

Ну, к примеру, за государственные деньги могут оказываться многие услуги: допустим,

услуги врачей, услуги учителей, услуги транспортников.

Государство может тратить деньги на постройку новых дорог,

мостов, на закупку новой медицинской техники для больниц,

закупку вооружений для нужд армии и так далее, и тому подобное.

Если вы вспомните «Микроэкономику»,

мы говорили с вами, что государство

вынуждено вмешиваться в работу экономики в случае общественных благ,

если рыночная экономика не может собрать достаточно денег на их производство.

И как раз вот общественное благо — это защита страны, защита правопорядка,

повышение образовательного уровня граждан в школах и институтах.

Система здравоохранения оказывает у нас услуги,

которые тоже относятся к общественным благам.

Так что вот эта функция государства у нас уже в микроэкономике упоминалась.

Государство тратит деньги на закупки товаров и услуг.

Соответственно, у нас получаются уже три вида расходов: потребительские расходы

(покупка колбасы), инвестиционные расходы (покупка квартир или нового оборудования),

государственные закупки (финансирование системы здравоохранения,

образования, армии, полиции).

Дальше, государство может тратить деньги вторым способом — давать

некоторым категориям граждан дополнительные доходы,

например, пенсии пособия по безработице.

Такие денежные вливания без требования чего-то взамен называются трансфертами.

Ну, в данном случае это государственные трансферты.

Вот, обратите внимание,

что когда государство дает деньги в экономику в рамках госзакупок, допустим,

в Высшей школе экономике, оно требует, чтобы мы взамен учили студентов.

Когда государство предоставляет кому-то трансферты, ну, допустим,

пособие по безработице, — оно не требует чего-то взамен.

Достаточно быть безработным, чтобы получать это пособие.

Как вы думаете, чего больше в расходах государства: госзакупок или трансфертов?

Ответ на этот вопрос, конечно, зависит от конкретного государства,

от конкретной экономики.

Я вот на следующем слайде собрал вам данные по некоторым экономикам мира.

Вы можете нажать на «стоп» и изучить этот слайд более внимательно.

Вот первая сверху темно-синяя часть — это как раз,

прежде всего, трансфертные платежи.

Это различные социальные выплаты: пособия, пенсии и тому подобное.

Ну и вы можете видеть, что в некоторых странах доля трансфертов доходит

почти что до 50 %, как, допустим, в Германии или на Украине.

В некоторых странах государство тратит свои деньги иначе.

Ну, я оставляют вам самим осмотреть этот слайд и сделать свои выводы.

Откуда государство берет деньги на свои траты?

На госзакупки, на трансферты?

Разумеется, из той же самой экономики.

И первое, что приходит в голову,

когда мы говорим об источниках денег для государства, это налоги.

Налоги мы будем обозначать Tx — от английского слова Taxes.

Хотя на самом деле очень часто

государство имеет и другие источники дохода кроме налогов.

Посмотрите на следующий слайд.

Вот, к примеру, в российской экономике доля налоговых доходов государства

составляет даже меньше 50 %.

Кроме налогов российское государство получает

доходы: это различные социальные выплаты.

Допустим, те выплаты, которые работодатели делают из зарплаты своих работников

в пенсионный фонд, в фонд медицинского страхования, социального страхования.

Вот они показаны таким вот буро-малиновым цветом.

И, наконец, вот отличительная особенность именно российского государства

состоит в том, что примерно 50 % доходов — это другие доходы.

Другие доходы для российских условий — это доходы,

связанные с экспортными и импортными пошлинами.

Прежде всего, это экспортные пошлины, связанные с продажей нефти и газа.

Конечно, существуют какие-то другие типы государственных доходов.

Вы можете их увидеть в примечании к слайду.

Ну, вот сейчас очень широко обсуждается информация, что падение мировых

цен на нефть бьет в том числе по российскому государственному бюджету.

И видно, почему.

Потому что нефть в доходах нашего бюджета составляет очень значительную часть.

Я не хочу сказать, что прочие доходы в России — это исключительно нефть.

Это могут быть доходы, получаемые государственными предприятиями.

Это могут быть платежи за эксплуатацию природных ресурсов.

Это могут быть какие-то компенсирующие платежи,

связанные с ущербом окружающей среде.

Если, допустим,

те же самые нефтяники добывают нефть и наносят какой-то ущерб природе,

они этот ущерб компенсируют, и это тоже является частью государственного дохода.

Однако в некоторых случаях вы можете видеть,

что большая часть государственных доходов — это все-таки налоги.

Поэтому давайте мы про налоги еще несколько слов скажем отдельно.

В любом государстве все налоги делятся на две большие группы: прямые и косвенные.

Прямой налог вы платите непосредственно, вы знаете об этом.

Когда вы платите косвенный налог, вы зачастую об этом можете даже не

подозревать, потому что он заложен в цену товаров и услуг.

Типичный прямой налог, который платят все взрослые граждане

— это подоходный налог, ну, или, как он называется в России,

НДФЛ (налог на доходы физических лиц), который составляет в нашей стране 13 %.

Типичный косвенный налог — это НДС (налог на добавленную стоимость),

который закладывается в цену товаров и услуг.

Соответственно, если вы покупаете булку хлеба, то вы платите цену вместе с НДС.

Из заплаченных вами денег частично получают их те, кто связан

с производством хлеба и продажей хлеба, а частично ваши деньги получает государство.

Вот этот самый налог на добавленную стоимость.

Кроме того, у нас в цену некоторых товаров могут закладываться

некоторые дополнительные добавки — акцизы.

Они особенно велики, допустим, в цене бензина в России.

Также у нас присутствуют акцизы в цене сигарет,

в цене алкогольной продукции, в цене каких-то других товаров.

На следующем слайде вы можете видеть структуру

доходов бюджета Российской Федерации.

Это и налоговые и не налоговые доходы.

Попробуйте остановить воспроизведение, изучить эту картинку более подробно

и самостоятельно ответить на вопрос: среди налоговых доходов, которые вы видите,

какие налоги относятся к прямым, какие налоги относятся к косвенным?

Кстати говоря, я сразу хотел пояснить один термин,

который вы видите на этом слайде — консолидированный бюджет.

Дело в том, что у нас во многих государствах бюджетная система

состоит из нескольких уровней.

Есть уровень наиболее низкий — это уровень отдельных,

допустим, округов или областей, или районов.

Дальше может быть бюджет городов,

бюджет федеральных округов, может быть федеральный бюджет.

В каждом бюджете расходуются средства и получаются доходы для

каких-то определенных целей.

Допустим, средства из городского бюджета выделяются на решение

каких-то городских задач, например,

организацию детских площадок или проведение салюта на День города.

И некоторые доходы у нас идут тоже в городской бюджет.

На федеральном уровень решаются другие задачи, допустим,

задача укрепления обороноспособности нашей страны.

И федеральный бюджет может иметь некие другие источники доходов.

Одни налоги идут в городской бюджет, другие налоги идут в федеральный бюджет.

Когда мы говорим про консолидацию бюджетов, это сложение доходов и расходов

по всем уровням бюджета с исключением межбюджетных трансфертов,

когда у нас деньги переходят с одного уровня на другой.

Ну, допустим, из федерального бюджета выделяются деньги

на какие-то цели в бюджет города Москвы.

Или наоборот, налоги,

которые собраны на уровне районном перечисляются в федеральный бюджет.

Вот когда вот мы убираем вот эти вот взаимные перетоки денег, остаются

вот у нас суммарные доходы на всех уровнях бюджетной системы, суммарные расходы

на всех уровнях бюджетной системы и вот такой бюджет называют консолидированным.

Следующий важный термин — сальдо государственного бюджета.

Сальдо — это бухгалтерский термин, который означает некую разницу, ну и в этом

случае, сальдо государственного бюджета — это разница между доходами,

которые получает государство и расходами.

Если доходы бюджета превышают его расходы, то есть,

у государства нашего остаются лишние деньги,

то говорят, что государственный бюджет сведен с профицитом.

И сальдо будет положительным.

Если же доходы меньше, чем расходы,

государство живет не по средствам, ему не хватает денег, то говорят,

что государственный бюджет этой страны дефицитный, сведен с дефицитом.

Для того чтобы сравнивать параметры бюджета разных стран,

очень часто доходы, расходы,

сальдо государственного бюджета считают в процентах от ВВП.

К сожалению, я в рамках этого курса не могу сделать, то,

что делаю вот со своими студентами.

Я обычно просто в Интернете им могу что-то показать в режиме реального времени.

В данном случае, мне пришлось сделать видеозапись.

На этой видеозаписи вы сможете увидеть сальдо бюджетов

разных стран мира в процентах от ВВП.

И я оформил это именно в виде видеоролика, чтобы показать динамику,

чтобы вы посмотрели как менялись сальдо бюджета разных стран в последние годы,

ну, и в частности, вот особенно интересно,

в момент вот этого самого мирового финансового кризиса.

Обратите, пожалуйста, внимание на экран.

Вот тут вы видите столбики, эти столбики как раз представляют себе сальдо бюджета

разных стран мира в процентах от ВВП.

Столбик вверх означает профицитный бюджет.

То есть, данное государство — больше доходов, нежели расходов.

Столбик вниз означает дефицитный бюджет.

Соответственно, вот смотрите,

я выделил специально несколько интересных стран: Китай,

Ирландия, ну, вот этот здоровенный профицит бюджета — это у Норвегии,

я не буду его выделять, Российская Федерация, Соединенные Штаты.

Вот включаем воспроизведение, начинаем двигаться с 2007-го года по направлению

к мировому финансовому кризису.

Смотрите, по мере того как в мировой экономике дела идут все хуже и хуже,

практически во всех странах сальдо бюджета идет вниз.

Практически везде образуется дефицит, вот особенно ярко это видно для Ирландии,

а по мере того, как экономики стран начинают постепенно выходить из кризиса,

вы видите, отрицательное сальдо бюджета постепенно сокращается.

Нету уже таких больших дефицитов бюджета.

Ну, вот последние данные, которые у меня были доступны, это 2014 год.

Таким образом получается,

что государственные финансы достаточно тесно связаны с развитием экономики.

Причем связь тут двоякая.

С одной стороны, если наш экономический организм плохо себя чувствует,

если вот в этой нашей системе крова, точнее лучше деньгообращения,

денег циркулирует все меньше и меньше, экономический организм чувствует себя

плохо, ВВП страны снижается ниже нормального уровня, то получается,

что и утечек у этого кругооборота государство может получить меньше.

Меньше налогов, меньше каких-то доходов от государственных предприятий,

меньше пошлин и наоборот, в момент кризиса

государству приходится выплачивать больше пособий по бедности,

по безработице, каких-то других компенсаций.

В результате, естественным образом сальдо бюджета ухудшается, то есть

государство состригает меньше налогов, больше тратит на социальные программы,

но, кроме того, есть еще и обратная зависимость.

Государство может воздействовать на вот этот самый экономический организм.

Очень часто, когда в экономике возникают проблемы, на государственные

органы начинается давление: государство помоги нам, государство дай денег,

государство запусти какие-то дополнительные антикризисные программы.

И очень часто государство поддается этому давлению и соответственно

начинает намеренно вливать больше денег в экономику,

осуществлять какие-то антикризисные программы.

Они могут быть связаны, допустим,

со строительством новых каких-то инфраструктурных объектов, дорог,

мостов, там каких-то прочих сооружений и можно привести,

пожалуй, вот самый первый пример такой политики: это, опять же,

времена Великой депрессии в Соединенных штатах, когда в рамках нового курса

Рузвельта в рамках общественных работ для безработных, американское

государство вливало дополнительные деньги в экономику, строя новые дороги,

выполняя какие-то другие общественно-полезные задачи, но побочным

эффектом такой политики было ухудшение ситуации с государственными финансами.

Если государство начинает помогать экономике, если государство в

рамках антикризисной политики, начинает вливать в кругооборот больше денег,

то оно платит за это ухудшением своих финансов, увеличением дефицита бюджета.

6.3. Модель кругооборота. Государственные расходы и доходы (1).

Экономика для неэкономистов (Economics for non-economists)

Meet the Instructors